地方银行补血加速 广丰农商行定向发行说明书暴露不良率硬伤
北京商报讯（记者 孟凡霞 吴限）在监管政策支持下，中小银行核心一级资本补充提速。5月31日，北京商报记者注意到，今年以来证监会已经披露了5家非上市银行的定向发行说明书，同时接收了江西广信农商行的定向募股材料。另外，宁夏银行、广东南粤银行等多家银行的增资扩股方案也获得当地银保监局的批复。然而，在推进定向发行过程中，一些中小银行经营“硬伤”也有所暴露。
证监会披露的最新的一份定增计划是江西广丰农村商业银行（以下简称“广丰农商行”）的。根据定向发行说明书，广丰农商行拟定向发行股票不超过9000万股（含），发行价格为2元/股，预计募集资金不超过1.8亿元（含），用于提高资本充足水平，增强抗风险能力。
资料显示，广丰农商行是由原江西广丰农村合作银行整体变更设立的，成立于2016年，目前注册资本为1.94亿元。成立以来，广丰农商行资产负债保持稳步增长，不过净利润波动较大。该行2019年净利润亏损2533.55万元，相比2018年1.23亿元的亏损有所收窄；2020年亏损又进一步扩大，一季度亏损9139.65万元。对此，广丰农商行在定向说明书中解释称，净利润为负主要是受不良贷款攀升，贷款损失准备计提较大的影响。
那么究竟是多少不良贷款导致广丰农商行亏损如此严重？根据定向说明书披露，截至2020年3月末，该行不良贷款余额达到5.71亿元，比上年末增加5957.71万元；不良贷款率为10.99%，较上年末上升2.7个百分点，而在2018年末时，该行不良率曾一度达到20.96%，高于监管指标值5%；拨备覆盖率为59.56%，该指标连续两年多低于100%；核心一级资本充足率为5.71%，低于监管红线。
究其原因，广丰农商行在说明书中解释称，该行于2018年将本金或利息逾期90天以上贷款全部调整为不良贷款，导致当年末不良率较高。2020年一季度末，受新型冠状病毒肺炎疫情影响，该行不良贷款上升，导致不良率上升至10.99%。相较于2018年末11.08亿元的不良贷款余额，截至今年3月末，该行不良贷款已得到良好的压降，风险处置工作初有成效。
通过定向发行，该行能否快速回到正常经营的状态？在按募集资金的上限1.8亿元测算，此次定增完成后，广丰农商行资本充足率将提升至8.01%，一级资本充足率和核心一级资本充足率均升至7.47%。
对于如何化解不良率以及其他资本补充计划，北京商报记者尝试联系广丰农商行定向说明书中联系电话，但截至发稿该电话无人接听。
在监管政策的鼓励下，近年来，中小银行补充资本的步伐明显加快。据证监会官网披露的信息，除广丰农商行外，广东四会农商行、宁波奉化农商行、山东诸城农商行和共青农商行等非上市银行均在今年对外宣布了定增计划，前两家银行的定向增资已获得了证监会核准。上市银行中，南京银行、杭州银行等定增申请也获得证监会审核通过。
还有更多的发行大军在筹备中，据银保监系统披露的信息，包括宁夏银行、广东南粤银行、绍兴银行、达州银行、隆化县农村信用合作联社等在内的多家中小机构的增资扩股方案已获得当地银保监局/分局批复。
不过，在增资过程中，个别银行经营过程中存在的不良攀升、拨备覆盖率快速下降等问题也随着定向发行说明书的披露而“曝光”。例如，此前发布方案的共青农商行截至2020年3月末的不良贷款率为4.74%，较上年末的3.95%上升0.79个百分点；而该行拨备覆盖率为120.28%，较2019年末下滑35.06?个百分点。
分析人士指出，由于盈利能力有限，中小银行内源性补充资本较为困难，所以需要外源性补充方式，多渠道补充资本。邮储银行战略发展部研究员娄飞鹏表示，疫情冲击下，小微企业生产经营受到影响，需要更多金融支持。中小银行是服务小微企业的重要金融机构之一，自身也面临资本金不足问题，所以需要增加资本，更好的服务实体经济。而定向增发方式可以补充核心一级资本，有助于缓解中小银行一级资本压力。
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